１、为加强财务管理，严肃各项收支的审批权限。本单位的一切财务收支，实行单位负责人签字制度，财会人员不得擅自开支。

    2、大型支出（应明确金额）需经校长办公会研究决定。

3、各处室在经济活动中取得的原始凭证应先按照规定程序由经办人、财务负责人签字、单位负责人审批签字后，再到财会室报销，财务人员有责任审查要求报销的各类凭证，对不合法、不完整、不准确的开支不予受理。

4、经办人、财务负责人、单位负责人都应在原始凭证上签字，并按职责权限依法承担相应的责任。

5、固定资产的购置及处置应按照相关文件、制度的规定办理，符合政府采购的应按规定执行。